optimiser la gestion de patrimoine en évoluant dans un paysage réglementaire en constante mutation.

Cet article explore l'importance de la fiscalité dans la gestion de patrimoine, les stratégies à adopter et les implications des régulations actuelles.

 

La fiscalité : un levier intervenant dans la valeur du patrimoine

La fiscalité joue un rôle fondamental dans la gestion de patrimoine, influençant directement la rentabilité nette des investissements et la préservation du capital. La manière dont les revenus et les plus-values sont imposés peut significativement affecter la performance d'un portefeuille et les stratégies de planification successorale.

 

L’optimisation fiscale des revenus et des plus-values

Les revenus provenant des investissements, qu'ils soient sous forme de dividendes, d'intérêts ou de loyers, sont soumis à une imposition spécifique. De même, les plus-values réalisées lors de la vente d'actifs peuvent entraîner des charges fiscales importantes. Une gestion fiscale efficace vise à minimiser ces charges en utilisant des dispositifs qui, désormais, sont légion. À scruter attentivement en vue de sélectionner ceux qui sont en adéquation avec le profil fiscal de l’investisseur. Citons parmi les différents placements disponibles, ceux proposant d’office une fiscalité attractive, de même que les structures d’investissement dédiées et les régimes de retraite.

 

La planification successorale

La transmission du patrimoine est un autre domaine où la fiscalité est à examiner à la loupe. Les règles concernant les droits de successionDans un monde financier de plus en plus complexe, la gestion de patrimoine ne se limite plus à celle liée au développement du portefeuille d'actifs et à la diversification des investissements. Elle englobe aussi une dimension cruciale : la fiscalité. Les stratégies fiscales judicieuses sont essentielles pour optimiser la gestion de patrimoine en évoluant dans un paysage réglementaire en constante mutation. Cet article explore [...]

le démembrement représente une ouverture à de nombreux avantages fiscaux, notamment pour le nu-propriétaire. Si l’on se réfère aux deux exemples susmentionnés, Anna et Christophe ne perçoivent aucun revenu locatif pendant la période de démembrement et ne sont pas imposables aux revenus fonciers. De même, ils ne détiennent pas la pleine propriété et sont ainsi exonérés d’impôt sur la fortune immobilière (IFI)Savez-vous que vous avez la possibilité de réaliser un investissement immobilier particulièrement intéressant en termes de fiscalité, en investissant en nue-propriété ? Il s’agit de réaliser le montage juridique du démembrement dont les termes relatifs à la durée sont déterminés d’un commun accord par deux individus qui s’associent : l’usufruitier, d’une part, et le [...]

CF ProfinaL’agriculture en outremer est un pilier essentiel des économies locales et joue un rôle crucial dans les territoires d'outre-mer français. Il représente une source importante d'emplois, de revenus et de sécurité alimentaire pour les populations locales. De plus, il contribue à la préservation de l'environnement et à la valorisation du foncier. Cependant, des défis restent à relever, en raison de [...]

Les résidences seniors sont une ouverture à de nombreux avantages pour les personnes âgées. Elles leur permettent de séjourner dans un cadre sécurisé et adapté à leurs besoins. Elles bénéficient de services à la personne, entièrement personnalisées. De plus, elles profitent d'une vie sociale active et demeurent autonomes le plus longtemps possible grâce à la qualité de vie : épanouissement, partages, activités et loisir permettant d’échapper à la dépression et au stress.

Par ailleurs, le marché est en pleine croissance, annonçant un avenir prometteur pour ces types d’hébergement à très forte demande locative. Le rendement est attractif : 4% à 4.8% par an. Le taux d’occupation est stable et l’investissement donne droit à des avantages fiscaux intéressants issus du statut de la location meublée non professionnelle (LMNP).

 

Une gestion déléguée à un professionnel

Parmi les autres points forts de la résidence senior : la gestion est endossée par un professionnel. En effet, il s’agit pour l’investisseur d'acheter un appartement auprès du gestionnaire de résidence. Le mobilier et les équipements sont pris en main par ce dernier, de même que la mise en location. L’investisseur perçoit alors les loyers, conformément aux termes du bail commercial qui est le document contractuel le liant avec le gestionnaire pendant toute la durée de la détention du bien. Si l’investisseur décide une sortie d’investissement, il revend son appartement tel quel, avec les locataires, le bail commercial et le gestionnaire : le tout constitue un lot indivisible.

 

Comment investir dans une résidence seniors ?

Il existe plusieurs façons d'investir dans une résidence seniors :

• acheter un appartement au sein de la résidence elle-même : il s’agit de l’option classique pour investir directement et profiter pleinement des loyers. Attention cependant au coût assez élevé de l’investissement par rapport aux autres options telles que l’investissement via la pierre-papier, tel que nous le verrons ci-après
• investir dans une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) spécialisée dans les résidences seniors. L’investisseur n’achète que le “papier”, c’est-à-dire des parts de SCPI. Il perçoit alors les dividendes calculés sur le nombre de parts souscrites
• Investir dans un OPCI FILMLe succès des résidences seniors ne se dément pas. La population française vieillit et la demande pour ce type de logement ne cesse de croître. On estime que le nombre de personnes âgées de plus de 80 ans va doubler d'ici 2050. Cette croissance est due à plusieurs facteurs, dont l'augmentation de l'espérance de vie et  le souhait des seniors de vivre dans un environnement adapté à leurs attentes. De [...]

Unveiling the unique artistic journey of David Saroni, the French scene has been graced with a fresh and compelling voice that embodies the vibrant fusion of history and contemporary aesthetics. His work, deeply rooted in the rich cultural backdrop of Lyon, offers a stimulating exploration into a world where the remnants of the past meet the dynamic pulse of modern-day creativity. Who is David Saroni, and Why is His Work Gaining Attention? David Saroni is a multifaceted artist whose creative (David Saroni French) [...]